[单项选择题] 下列关于计算VaR的方差—协方差法的说法中，正确的是（）。
A.能预测突发事件的风险
B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性
C.不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响
D.能准确度量非线性金融工具的风险